Налоговый вычет на ведение беременности

Содержание
  1. Как получить налоговый вычет за платные роды в 2020 году
  2. Что такое налоговый вычет за роды и кто его может получить?
  3. Налоговый вычет по родам — сумма выплаты
  4. Вычет за роды по контракту — необходимые документы
  5. Как оформить налоговый вычет за платные роды?
  6. Что делать, если через 4 месяца деньги не перечислили?
  7. В каких случаях возможен отказ?
  8. Когда получать налоговый вычет за платные роды и медицинские услуги?
  9. Налоговые вычеты при беременности
  10. По каким расходам можно получить возмещение
  11. Кто может получить НВ
  12. Условия для получения льготы
  13. Размер льготы
  14. Особенности НВ
  15. Порядок получения НВ
  16. Как оформить налоговый вычет за платные роды
  17. Что говорит закон?
  18. Как подать декларацию?
  19. В течение какого срока можно получить налоговый вычет за роды по контракту?
  20. Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2020 году
  21. Кто имеет право на вычет при беременности
  22. Что может быть компенсировано
  23. Если рожавшая гражданка была трудоустроена и есть на данный момент, платит налоги государству, то она может претендовать на социальные попустительства если:
  24. Чтобы получить компенсацию по беременности и родам, гражданке необходимо обратиться в налоговую инспекцию по собственному месту жительства и предоставить следующий пакет документов:
  25. Размер вычета
  26. Налоговый вычет за роды
  27. Что можно вернуть?
  28. Ведение и планирование беременности
  29. Кто имеет право на налоговый вычет?
  30. Процесс возврата денег
  31. Социальный вычет на ведение беременности
  32. Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности
  33. Как вернуть налог за платное ведение беременности и роды?
  34. Беременность и налоговый вычет
  35. Налоговый вычет за платное ведение беременности и платные роды
  36. Налоговый вычет по ндфл
  37. Социальный вычет ведение беременности
  38. Как оформить налоговый вычет на платные роды

Как получить налоговый вычет за платные роды в 2020 году

Налоговый вычет на ведение беременности

Если в 2019 году в вашей семье родился ребенок, и роды вы оплатили не сертификатом, а деньгами, можно получить налоговый вычет от государства. Обо всех тонкостях и нюансах получения налогового вычета за платные роды в 2020 году «Литтлвану» рассказала эксперт — бухгалтер Мария Адамович.

Мария Адамович — бухгалтер, член Палаты налоговых консультантов России, популярный блогер в «Инстаграм».

Что такое налоговый вычет за роды и кто его может получить?

Это возврат 13% от суммы, уплаченной медицинскому учреждению за проведение процесса родоразрешения, за счет налога на доходы физических лиц (далее — НДФЛ), который работодатель заплатил в бюджет с зарплаты сотрудника.

Следовательно, его в 2020 году можно получить, только если в 2019 ( в 2017, 2018) году роженица работала по найму хотя бы несколько месяцев.

Индивидуальным предпринимателям (кроме тех, кто использует общую налоговую систему), или самозанятым, то есть тем, кто не отчисляет НДФЛ в бюджет, вычет не полагается — возвращать-то нечего!

Налоговый вычет за платные роды может получить и отец ребенка, официально трудоустроенный или являющийся индивидуальным предпринимателем на общей системе налогообложения. Но его брак с женщиной обязательно должен быть зарегистрирован официально. Никакие другие близкие родственники сделать этого не смогут.

Если роды были по полису ДМС, вычет получить нельзя — не было фактической оплаты за медуслуги. Но можно оформить возврат за оплату самого полиса, если он не является частью соцпакета от работодателя и оплачивается им же.

Кстати! Получить возврат НДФЛ можно не только за сами платные роды, но и за:

  • Медицинские консультации врачей всех специальностей.
  • Все виды диагностики организма (УЗИ, скрининги, анализы и прочее).
  • Лечение женщины во время беременности как стационарное, так и амбулаторное.
  • Медицинские препараты, приобретенные по рецепту наблюдающего врача (необходим специальный рецепт со штампом «для налоговых органов Российской Федерации», справка об оказанных услугах не требуется).
  • ЭКО и подобные ему процедуры.

Налоговый вычет по родам — сумма выплаты

Существует два вида медицинского обслуживания (лечения): обычное — код 1 и дорогостоящее — код 2. Код указывается в специальной справке для налоговых органов, которую выдает медицинское учреждение.

Максимальная сумма к возврату в случае обычных родов (код 1), составляет 15 600 руб. Это 13% от 120 000 руб. Сумму ограничения установило государство. При сложных родах или проведении кесарева сечения (код 2) сумма возврата составит 13% от фактической оплаты и может быть ограничена только величиной НДФЛ роженицы или ее супруга, если все оформляется на него.

Например.

Сидорова А. А. в 2019 году оплатила процесс родоразрешения путем кесарева сечения (код 2 — дорогостоящее лечение) в сумме 130 000 руб.

Размер ее заработной платы составил 100 000 руб. в год, так как работала она не полные 12 месяцев, а меньше.

Сумма налогового вычета составляет 130 000*13%=16900 руб.

Но Сидорова получит возврат 100 000*13%=13 000 руб. Так как только эта сумма НДФЛ уплачена в бюджет.

Лимит в 120 000 руб. устанавливается в совокупности на все категории социальных налоговых вычетов (лечение+обучение+добровольное медицинское или пенсионное страхование), полученных работником в течение одного календарного года.

Например.

Петров В. А. в 2019 году оплатил собственное лечение у стоматолога в размере 30 000 руб. и платное кесарево сечение супруги — 200 000 руб. Общая сумма затрат — 230 000 руб. Из них 200 000 руб. относятся к категории дорогостоящего лечения — НДФЛ возмещается физическому лицу без учета ограничения 120 000 руб.

То есть Петров получит возврат в сумме 30 000*13% + 200 000*13% = 3 900 руб. + 26 000 руб. = 29 300 руб.

Вычет за роды по контракту — необходимые документы

Чтобы получить возврат за роды или иные медицинские услуги во время беременности, нужны:

  • Паспорт гражданина РФ получателя налогового вычета — оригинал и копия первого листа и листа с регистрацией.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за минувший год от работодателя. Если документы на вычет за роды подаются после 1 марта, то данные о заработной плате и НДФЛ с нее уже есть в личном кабинете налоговой.
  • Копия свидетельства о браке, в случае оформления вычета на супруга.
  • Договор на оказание медицинских услуг и копия лицензии медучреждения, заверенная его печатью. Если возврат получает муж, то контракт должен быть оформлен на его имя.
  • Справка для налоговых органов, выданная медицинским учреждением, с указанием кода лечения. Если оформляет супруг — в ней должно быть указаны его ФИО и прописано, что услугу получала жена.

Налоговые инспекции обычно принимают к рассмотрению и договоры, оформленные на мать ребенка, за которую вычет будет получать супруг, но специальная справка строго должна быть оформлена на того налогоплательщика, который будет получать вычет.

  • Заполненная на основании этих документов декларация (форма 3-НДФЛ).
  • Заявление на возврат налога (форма КНД 1150058).

Обязательно в течение года собирайте в отдельную папку договоры на медуслуги и чеки об их оплате — они вам понадобятся для получения справок для налоговых органов. Несмотря на то что все данные, об оплатах в том числе, есть в базе медучреждения, без этих документов (договоров и чеков) справку могут не выдать.

Если услуги были оказаны разными медицинскими учреждениями (например, УЗИ в медцентре, а родоразрешение — в роддоме), но в течение одного календарного года, то у вас на руках будет несколько договоров, лицензий и справок. Их нужно собрать в один комплект, приложив 2-НДФЛ и копию свидетельства о браке в случае необходимости, и заполнить одну декларацию 3-НДФЛ за год.

Напомню, в случае, если в справке медучреждения для налоговых органов стоит код услуги 1, заполняем в декларации 3-НДФЛ строку «Лечение», просуммировав все оплаты по справкам. Если указан код услуги 2, то заполняем строку «Дорогостоящее лечение».

Как оформить налоговый вычет за платные роды?

Краткий алгоритм действий для получения налогового вычета:

1. По завершении лечения/выписки из роддома запрашиваем описанный выше комплект документов. Обязательно возьмите с собой паспорт и ИНН (можно просто знать номер, лист документа брать не нужно).

2. Делаем копию первого разворота паспорта и разворота с регистрацией (пропиской).

3. Заполняем декларацию 3-НДФЛ.

4. Если декларация подается физически, то обязательно распечатываем ее в 2 экземплярах для того, чтобы получить отметку о приеме. Распечатывать следует каждый лист с одной стороны.

5. Подаем декларацию с комплектом документов и заявлением на возврат в налоговую инспекцию. Есть несколько способов:

  • Личная подача в налоговую инспекцию по месту регистрации.
  • Лично через МФЦ в городе (регионе) вашей регистрации. То есть, если вы зарегистрированы в Санкт-Петербурге, подать документы вы можете в любом МФЦ города, но в Ленинградской области уже нет.
  • Отправив «Почтой России» ценным письмом с описью вложения.
  • Через третье лицо (представителя) по доверенности, оформленной нотариально.
  • Онлайн через личный кабинет налогоплательщика. Открыть его можно в любой инспекции, которая занимается обслуживанием физических лиц, имея на руках паспорт и ИНН (нужно просто знать номер). Также зайти в личный кабинет налогоплательщика можно через сайт «Госуслуги».

6. Ждем 4 месяца.

7. Деньги «тихо падают» вам на карточку.

Налоговый вычет, не дожидаясь окончания календарного года, можно получить и у работодателя, То есть если медицинская услуга будет оказана в 2020 году, то вы можете не дожидаться следующего, 2021-го.

Для этого со всем комплектом документов (только заполнять декларацию 3-НДФЛ не следует) и заявлением на выдачу уведомления работодателю женщине или ее супругу нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Такое заявление инспекция рассматривает один месяц и выдает уведомление.

С его оригиналом нужно обратиться в бухгалтерию работодателя, и из заработной платы (у женщины, если она не оформила отпуск по уходу за ребенком и вышла на работу) не будут удерживать НДФЛ в сумме налогового вычета в текущем году.

Что делать, если через 4 месяца деньги не перечислили?

Нужно писать обращение в налоговую с подробным описанием ситуации и просьбой осуществить скорейший возврат денежных средств.

Это можно сделать 2 способами.

  1. В том же личном кабинете налогоплательщика через «обратиться в налоговую инспекцию».
  2. Написать официальное обращение прямо на сайте налоговой, выбрав районную инспекцию.
    Первый вариант предпочтительнее.

При подаче документов на возврат на бумаге укажите свой номер телефона для связи. В случае необходимости каких-либо уточнений инспектор вам позвонит.

В каких случаях возможен отказ?

  • Документы переданы не в полном объеме.
  • Из доходов налогоплательщика не был удержан НДФЛ, то есть возвращать нечего.
  • Декларация 3-НДФЛ и документы переданы не в ту инспекцию. Тогда нужно подать декларацию повторно в «правильную» инспекцию.
  • Проверка декларации 3-НДФЛ выявила существенные нарушения (например, справки или договор оформлены с ошибками).

Когда получать налоговый вычет за платные роды и медицинские услуги?

В 2020 году налоговый вычет можно получить за 2019, 2018 и 2017 годы, но только если вы работали именно в этом периоде. То есть, если медуслуга оказана в 2017 году, справка 2-НДФЛ нужна именно за этот год.

Оформлять возврат НДФЛ за медобслуживание можно каждый год, ограничения по количеству вычетов в течение жизни нет.

Категория: Беременность От 0 до 1

1

1

2443

Источник: https://littleone.com/publication/6929-nalogovyy-vychet-za-platnye-rody-2020

Налоговые вычеты при беременности

Налоговый вычет на ведение беременности

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Рождение ребенка – это не только приятные хлопоты, но и значительные расходы. Мало кто знает, что часть затрат на платное ведение беременности и родов можно возместить. Порядок возврата средств, истраченных на лечение, приобретение лекарств, помощь при родах регламентируется Налоговым кодексом РФ и называется социальным вычетом по расходам на лечение (далее НВ, льгота, преференция).

Как получить налоговый вычет? Прежде чем, описывать порядок и особенности получения данного вида льготы стоит сразу сказать, что с возвратом средств именно за платное ведение беременности и родов могут возникнуть проблемы.

Не все инспекции подтверждают данные виды затрат, так как прямо в законе данные расходы не прописаны, а налоговики не относят их к медуслугам.

В связи с чем, в случае если вам откажут, свое право придется отстаивать в вышестоящей налоговой инстанции или суде.

По каким расходам можно получить возмещение

  1. Платное ведение беременности и родов;
  2. Осложнения, возникшие в период беременности и родов, а также в послеродовой период;
  3. Выхаживание недоношенных детей, весом менее полутора килограмм;
  4. Лечение бесплодия посредством ЭКО;
  5. Страховые взносы по ДМС.

Кто может получить НВ

  • Женщина, осуществившая расходы на ведение беременности и родов;
  • Супруг;

Условия для получения льготы

Для того, чтобы получить НВ необходимо соблюдение ряда условий, в частности:

  • Заявитель вычета должен быть резидентом РФ и иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%;

Важно, чтобы доход был именно на момент произведения расходов, а не заявления НВ.

  • Лечение должно производиться в медучреждениях РФ.

Если беременность или роды велись за пределами России, то налоговый вычет заявить по данным расходам будет нельзя.

  • Медучреждение, оказывающее медуслуги, должно иметь лицензию на осуществление меддеятельности;

Размер льготы

  • 120 000 руб. – если услуги относятся к обычным (не дорогостоящим). Такой услугой, в частности, является ведение беременности и родов (не осложненное).

Необходимо отметить, что данная сумма является общей по всем видам социальных НВ. То есть, если в одном году были произведены затраты, допустим, по обучению и ведению родов, то общая сумма налогового вычета не сможет превышать 120 000 руб.

Какие из затрат принять к вычету необходимо решить самостоятельно.

  • В полной сумме произведенных затрат – если лечение отнесено к дорогостоящему.

К такому лечению законодательство относит осложнения во время беременности и родов, лечение бесплодия, выхаживание недоношенного ребенка (весом менее 1,5 кг).

Стоит отметить, что не все медуслуги, оказываемые во время беременности, при родах и в послеродовой период могут быть приняты к вычету. Перечень обычных и дорогостоящих услуг, по которым можно заявить льготу приведен в Постановлении № 201 от 19 марта 2001г.

Пример № 1

Селиванова А.Д. в 2015 году заключила договор с ООО «Медпомощь» на платное ведение беременности и родов. Общая сумма затрат по договору составила 110 000 руб.

Доход Селивановой за 2015 составил 558 000 руб. НДФЛ, уплаченный с данной суммы – 72 540 руб.

Так как расходы Селивановой не превысили установленный лимит, она сможет получить НВ по всем затратам на ведение беременности и родов.

Общая сумма НВ, полагающаяся к возврату составит 14 300 руб.

Пример № 2

Селиванова А.Д. в 2015 году заключила договор на платное ведение беременности и родов стоимостью 110 000 руб. Однако, в процессе родов возникли осложнения, матери в экстренном порядке была проведена операция – кесарево сечение, ребенок родился недоношенным. Общая стоимость затрат, в итоге, составила 560 000 руб. (включая экстренную операцию, выхаживание матери и ребенка).

В связи с тем, что медуслуги, связанные с осложнением при беременности и родах, а также выхаживанием недоношенного ребенка, отнесены к дорогостоящим, Селиванова сможет получить НВ со всех затрат. Таким образом, сумма средств, полученная на руки, составит 72 800 руб. (560 000 х 13%).

Особенности НВ

  • Данный вид НВ имеет ограниченный срок заявления – 3 года. Если в течение указанного срока налоговый вычет заявлен не будет, право на него будет утрачено.
  • НВ по лечению можно заявлять много раз, в установленных лимитах;
  • Для того, чтобы принять к возмещению расходы по дорогостоящему лечению необходимо чтобы в справке об оплате медуслуг был указан код «2». Если будет указан код «1» НВ будет предоставлен в сумме не более 120 000 руб.

Порядок получения НВ

Через ИФНС:

  1. Сбор бумаг (налоговая декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ, заявление на получение НВ, договор с медучреждением, справка об оплате медуслуг, квитанции на оплату, допсоглашения к договору и иные документы, подтверждающие затраты. Если НВ заявляется супругом – дополнительно необходимо приложить свидетельство о браке);
  2. Направление документов в налоговый орган (лично, через представителя, по почте, через Интернет);
  3. Ожидание окончания камеральной проверки декларации и документов

Если в праве на НВ будет отказано, решение налогового органа можно оспорить, направив жалобу на действия (бездействие) должностных лиц Инспекции в вышестоящий налоговый орган.

  1. При положительном решении средства на счет заявителя НВ будут перечислены по истечении, примерно, одного месяца с даты принятия решения о возмещении.

По месту работы:

  1. Сбор бумаг (кроме декларации и справки 2-НДФЛ);
  2. Сдача в налоговый орган;
  3. Получение по прошествии месяца документа о подтверждении права на НВ;
  4. Сдача полученного подтверждения по месту работы.

Если у вас возникли вопросы или вам требуется помощь в подготовке документов и заполнении деклараций на налоговый вычет, то наш дежурный юрист онлайн готов оперативно вас проконсультировать.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovye-vychety-pri-beremennosti

Как оформить налоговый вычет за платные роды

Налоговый вычет на ведение беременности

Littleone составил инструкцию, как получить налоговый вычет за платные роды в 2019 году.

Что говорит закон?

Налоговый вычет за оплаченные роды — это предоставляемая государством возможность компенсировать часть денег, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход.

Так называемые социальные расходы (лечение, обучение, благотворительность, добровольное медицинское и пенсионное страхование) дают налогоплательщику право предъявить требование на возврат 13% от суммы документально подтвержденных трат.

Налоговый вычет можно получить, если вы гражданин РФ. К возврату принимается 13% от суммы потраченной на роды, а также любые осмотры, анализы, УЗИ и т.д., но не более того, что вами было уплачено в качестве налога в отчетном году. То есть если вы заработали в 2018 году условные 100 000 рублей, заплатили 13% налога, то есть 13 000, то и вернут вам не более 13 000 рублей.

Также существует ограничение по общей сумме, потраченной на лечение и обучение, не более 13% от 120 000 рублей (то есть возврат — не более 15 600 руб.) Это не касается дорогостоящего лечения (существует перечень дорогостоящих видов лечения, в него помимо прочего входят осложненные роды, например, кесарево). По дорогостоящему лечению можно вернуть вычет со всей суммы.

Как вернуть деньги за платные роды с зарплаты мужа? Для этого нужно оформить справку из медучреждения, где плательщиком будет указан он, и также декларацию оформить на него. При возврате НДФЛ за роды нужно знать, что деньги возвращают только за медицинские услуги в родах, за платную палату и прочие услуги деньги не возвращают.

Перед тем, как заполнять декларацию, вспомните, не сдавали ли вы или ребенок платно анализы, не обращались ли платно к врачам (вы или ребенок), не лечили ли зубы, не делали ли ДМС на себя или ребенка (по поводу документов, необходимых для возврата за ДМС, можно почитать здесь). А может ваш ребенок или вы где-нибудь учились или занимались в секции? Имейте в виду, что со всего этого можно возвращать налог (естественно, при условии, что у учреждения есть лицензия на лечение или образование).

Как подать декларацию?

Подается декларация по месту постоянной регистрации (прописки). Декларацию можно принести лично (и на сайте ФНС есть электронная запись на прием), можно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложения, можно подать через портал Госуслуги.

Документы, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию для возврата вычетов за медицинские услуги (в т.ч. и роды):

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ.
  • Справка из роддома для налогового вычета (берется в бухгалтерии, подойти нужно со своим ИНН, договором и чеками об оплате, также можно такие справки брать в любом медучреждении за любые платные медуслуги, в том числе посещения врача, анализы, УЗИ).
  • Чек об оплате (согласно письму от 17 апреля 2012 г. N 03-04-08/7-76 МинФина справка по п. 3 фактически и так доказывает факт оплаты, так что чеки при наличии справки требовать не имеют права).
  • Заявление с реквизитами вашей банковской карты.
  • Если возвращает налог супруг, то также нужно свидетельство о браке. А если есть возвраты за детей, то свидетельства о рождении.

На сегодняшний день обращение граждан за налоговым вычетом на лечение достаточно распространенное явление, поэтому медицинские организации при обращении к ним за справкой сами помогут сформировать необходимый пакет документов, переоформить договора на того, кто налог возвращает, приложат копии медицинских лицензий. Поэтому сбор документов отнимает не так много времени и сил, как кажется. Если все документы собраны, декларации заполнены правильно, то все взаимодействие с налоговой службой может быть сведено к отправке документов по почте, а потом к денежному переводу на вашу банковскую карту.

Однако НИ незаконно требуют договор на оказание услуг и копию лицензии медучреждения. Если номер лицензии мучреждения указан в справке, выданной для предоставления в налоговые органы, копию лицензии требовать не имеют права.

В справке из медучреждения должен быть проставлен код 01 или 02, 01 ставится в случае обычных родов, 02 в случае осложненных (например, кесарева).

По ДМС справка не нужна, про то, что нужно, а также про то, можно ли вернуть, если договор на ДМС заключал ваш работодатель, но вы возмещали часть средств, можно почитать здесь.

На возврат можно подавать в течение трёх лет, которые отсчитываются с года, в котором осуществляется возврат.

То есть если документы на возврат подаются в 2016 году, то декларации можно подавать за 2015, 2014, 2013 года. Соответственно, заполняются декларации 3-НДФЛ в программах, соответствующих годов.

Договор с медорганизацией может быть заключен 10 лет назад, но вернуть деньги можно только за три последних года.

Программу для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ можно скачать здесь. Заполняется в программе, соответствующей году заключения договора.

Справка, которую необходимо получить в РД для оформления возврата, должна быть выдана по установленной форме. Форма справки и инструкция по ее заполнению утверждена Приказом МЗ России и МПС России №289/БГ-3-04/256 от 25 июля 2001 года.

В течение какого срока можно получить налоговый вычет за роды по контракту?

  • Подаем декларацию.
  • В течение трех месяцев (максимум) налоговая проводит камеральную проверку, по окончании которой выдает акт камеральной проверки (но если налоговая несоответствий не находит — они сразу принимают решение о предоставлении вычета). За актом должны вызвать по телефону или письменно, в крайнем случае отправить его по почте. Лучше через три месяца им позвонить самим.
  • В течение 15 рабочих дней с момента вручения акта надо предоставить в налоговую свои возражения. Потом у них будет разбор по возражениям, куда вас обязаны вызвать. Хотите — сходите, не хотите — не ходите, возражения представлены, формальности соблюдены.
  • После этого в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение о непривлечении к ответственности, где будет также и про предоставление/непредоставление вычета. За решением также должны вызвать, в крайнем случае — по почте. Опять же надо их терзать и требовать решение.
  • В течение 10 рабочих дней с момента получения решения следует подать апелляционную жалобу в УФНС по СПб. Подается через канцелярию вашей налоговой.
  • Если срок пропущен — можно обжаловать решение в общем порядке путем подачи жалобы непосредственно в УФНС по СПб. Срок подачи — 1 год. Но — отличие от апелляционной жалобы в следующем: при подаче апелляционной жалобы решение вступает в силу со дня его утверждения вышестоящей инстанцией, а обычную жалобу вы подаете на уже вступившее в силу решение. Подача апелляции удобнее, чтобы не пропустить сроки обращения в суд.
  • Апелляционная жалоба рассматривается в течение 1 месяца, и в течение 5 дней должны вам выслать решение. Если через полтора месяца ничего не получили — требуйте. Обычную жалобу рассматривают в те же сроки.
  • После того, как УФНС по СПб утвердит решение районной налоговой, — идите.

Неопытным в заполнении декларации лучше подойти с документами к налоговому инспектору, для проверки правильности, а потом уже можно отправлять письмами. И ждать платежа.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/littleone/kak-oformit-nalogovyi-vychet-za-platnye-rody-5d39d1c2dfdd2500aeb514dc

Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности в 2020 году

Налоговый вычет на ведение беременности

На данный момент многим женщинам представилась возможность оформить налоговые вычеты при беременности.

Период беременности и рождение долгожданного малыша для каждой матери являются необычайно радостным, и, одновременно хлопотным событием. Но хлопоты здесь связанны не только с процессом ухода за ребенком, но и с бумажной волокитой.

Согласно 210 статье Налогового кодекса, каждый, кто тратил на собственное лечение или же лечение близких родственников, имеет шанс на получение денежного возврата в размере 13-ти процентов. Сюда же относят и женщины во время беременности. Связанно это с тем, что они также тратят большие суммы. Особенно, когда речь идет о платных медицинских учреждения и роддомах.

Кто имеет право на вычет при беременности

В Конституции страны указывается, что все граждане имеют полное право на получение бесплатного медицинского обслуживания. Это же касается и беременных женщин. Но здесь возникают некоторые сложности с получением вычета, если процесс беременности ведется в платной поликлинике.

Чаще всего при обращении в налоговую, женщина может получить отказ в получении вычета. Но причиной этого является вовсе не дело случая, а некоторые нюансы закона.

Возникает вопрос о том, можно ли получить компенсацию по беременности и родам как это работает, и что нужно для этого сделать?

Но, несмотря на частые отказы, их можно обжаловать посредством иска в суд. Для того, чтобы претендовать на вычет, женщина обязательно должна быть гражданкой РФ, и при этом иметь официальный и постоянный доход, с которого государство вычитывает налог в размере 13-ти процентов. Кроме этого, то заведение, где гражданка проводила обследования по беременности и рожала, должно иметь лицензию.

ВАЖНО !!! Претендовать на получение денежного возврата может не только рожавшая женщина, но и ее официальный супруг, который является отцом ребенка. Полученный доход можно в равных частях поделить между мужем и женой.

Стоит отметить, что подлежит вычету из налога только тот период беременности, в который женщина еще работала и платила налоги. Или же делала налоговые взносы посредством индивидуальной предпринимательской деятельности.

Что может быть компенсировано

Даже если учитывать тот факт, что получить компенсацию не так-то просто, все же некоторые молодые мамы добиваются успеха.

Если рожавшая гражданка была трудоустроена и есть на данный момент, платит налоги государству, то она может претендовать на социальные попустительства если:

  • период беременности или процесс родов ознаменовался для женщины существенными осложнениями, которые стали причиной значительных финансовых растрат;
  • ребенок родился недоношенным, и на его выхаживание нужны время и денежные траты;
  • женщина лечилась от бесплодия перед беременностью посредством аппарата ЭКО;
  • гражданкой делались денежные взносы в медицинскую страховку.

Но прежде, чем подавать документы на получение компенсации, стоит документально доказать эти факты.

По беременности и родам один раз может производиться компенсация растрат. Для этого обязательно нужно, чтобы клиника, если она частная, имела лицензию, и лечение для женщины назначалось врачом. Все траты на лекарства и процедуры должны быть оплачены посредством собственных средств.

Также, чтобы иметь возможность получить вычет, нужно ознакомиться с постановлением государства под номером 210, где четко расписаны услуги, за которые можно получить компенсацию.

Если же лимит в определенную назначенную сумму не будет истрачен за один раз, женщина имеет возможность подавать заявление до тех пор, пока данный лимит не исчерпается.

ВАЖНО !!! Вычет из налога также возможен, если ребенок родился весом менее полутора килограмма, и при этом у матери также наблюдаются осложнения. Для указания данного факта, в документах об оплате препаратов или же услуг пишется код «2».

Чтобы получить компенсацию по беременности и родам, гражданке необходимо обратиться в налоговую инспекцию по собственному месту жительства и предоставить следующий пакет документов:

  • Справку, в которой указывается доход женщина, взятую по месту работы;
  • Заполненный бланк формой 2-НДФЛ, где можно увидеть общий налог, уплаченный гражданкой;
  • Договор между женщиной и учреждением, где проводились обследования и роды. Также предоставить лицензию данного медицинского центра;
  • Чеки и документы, доказывающие факт оплаты лекарств, услуг или же процедур;
  • Если оплатой счетов занимался муж рожавшей, в дополнение нужно предоставить документ о заключении брака;
  • Если приобретенные лекарственные препараты были куплены не для мамы, а малыша, необходимо приложить документ, подтверждающий рождение ребенка;
  • Написанное заявление.

Размер вычета

Сказать точно, на какую сумму стоит рассчитывать женщине, нельзя, так как она зависит от трат, которые были произведены в процессе беременности. Максимальная сумма, которая полагается гражданке, не имевшей осложнений во время родов и при беременности, составляет 120 тысяч.

В эту сумму вычета может входить не только компенсация лечения, но также обучение малыша. Но все же, каждая мама самостоятельно решает, какие категории будут подлегать компенсации.

Срок исковой давности получения представленного вычета – 3 года, как и по отношению других всевозможных вариантов получения компенсации. Если за это время, которое предоставляется для каждого гражданина, не будет использоваться для подачи документов, возможность получения компенсации пропадет.

ВНИМАНИЕ !!! Если у матери нет возможности подать документы в налоговую, по причине наличия маленького ребенка, у нее есть возможность произвести данные действия через интернет. Также сейчас есть возможность подачи документов посредством поручителя, но для этого необходимо писать на него доверенность и нотариально заверять.

Если налоговый орган одобрит заявку на получение вычета, денежные средства могут поступить на следующий месяц после подачи документов.

Источник: https://jurists-online.ru/nalogi/nalogovye-vychety/nalogovye-vychety-pri-beremennosti

Налоговый вычет за роды

Налоговый вычет на ведение беременности

В современном мире платные услуги за подготовку к родам и сами роды могут ударить по кошельку даже обеспеченной семьи. И не все родители знают, что часть денег за платные услуги, которыми вы, вероятнее всего, будете пользоваться, можно вернуть законным путём. Мы решили рассказать о том, как сохранить ваш семейный бюджет в целости и сохранности.

Из статьи вы узнаете о налоговом вычете за платное ведение беременности и роды.

Что можно вернуть?

Деньги, которые мы будем возвращать, называются подоходным налогом и составляют 13% от средств, заработанных и потраченных вами в течение года на различные услуги. Их перечень закреплён в специальном документе от Правительства Российской Федерации.

Если возвращаться к нашей теме, то вернуть подоходный налог вы можете за почти все платные услуги, связанные с беременностью: УЗИ, платные осмотры гинеколога, комплексное ведение беременности, платные роды, анализы и другие процедуры.

«Для медицинских услуг: налоговое законодательство предусматривает, что каждый гражданин имеет право на получение налоговых вычетов, если он осуществляет трудовую деятельность и уплачивает в бюджет предусмотренные законом налоги и сборы».

Сергей Гутник, независимый эксперт-юрист

Но всё не так радужно, как вы могли бы подумать. Государство готово вернуть счастливой семье лишь ту сумму, которая была уплачена в качестве налога в отчётном налоговом периоде (то есть за 1 год). Например, из заработанных за год 50000 рублей в ваш кошелёк вернутся не более 13%, то есть не более 6500 рублей.

Ведение и планирование беременности

Найдите лучшую частную клинику и специалистов
для наблюдения беременности в Красноярске!

Перейти в каталог

Но и это ещё не всё. Существует ограничение по общей сумме выплат — не более 13% от заработанных 120000 рублей, то есть максимальная сумма к возврату составит 15600 рублей. Это тот потолок, выше которого не прыгнуть.

Установленные рамки, о которых мы рассказываем выше, не касаются дорогостоящего лечения.

Если во время вашей беременности или родов имели место такие услуги (например, оплата ЭКО), то вычет будет считаться иным образом: можно вернуть вычет со всей суммы лечения (то есть больше обозначенных выше 15600 рублей).

Однако вы не можете забрать больше денег, чем заплатили налогов (точнее — суммы налога на доходы физических лиц, иначе — НДФЛ).

И последнее, о чём мы хотели бы напомнить порядочным налогоплательщикам, собравшимся возвращать деньги.

Вернуть налог можно за последние три года (так что не забывайте сохранять договоры на оказание услуг и чеки), а заниматься этой процедурой может не только мама ребёнка, но и отец, если вы состоите в официальном браке.

Почему это важно? Всё очень просто — кто платит больше налогов, тот и получает большую сумму к возврату. И об этом не стоит забывать.

Кто имеет право на налоговый вычет?

Следует немного рассказать о критериях — о том, кто именно имеет право на возврат уплаченной за ведение беременности и прочие услуги суммы. Итак:

  • Вы должны быть гражданином РФ и иметь доход, с которого платите НДФЛ
  • Пользоваться услугами российских медицинских учреждений, имеющих лицензию
  • Тратить свои личные средства на оплату услуг, за которые предусмотрен возврат
  • Ваш годовой доход менее 2 млн рублей

Если ведение беременности и роды не проходили на территории нашей страны или вы пользовались услугами медицинского центра без лицензии, то вернуть часть потраченных денег не получится. Таковы правила. К слову, ознакомиться с лицензией, сроком годности последней лучше сразу — попросите копию у сотрудников медицинского учреждения.

«В частности, подп. 3 п. 1 ст.

219 Налогового кодекса РФ предусматривает, что налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде, за медицинские услуги, оказанные налогоплательщику, его супругу (супруге), родителям, детям в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет в соответствии с Перечнем медицинских услуг, установленных Постановлением Правительства РФ.

Исходя из этого, человек вправе получить вычет за другого, если он не получал медицинскую услугу, но оплачивал её за счёт собственных средств».

Сергей Гутник, независимый эксперт-юрист

Процесс возврата денег

Прежде всего, сразу задумайтесь о том, кто будет получать налоговый вычет за беременность (вы или супруг): на этого человека нужно будет оформлять услуги в медицинских учреждениях. К слову, декларацию о доходах со всеми примечаниями также будет подавать это лицо.

Для получения налогового вычета необходимы следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ
  • Оригинал и копия договора на оказание лечебных услуг
  • Копия договора на оказание лечебных услуг
  • Копия лицензии медицинского учреждения
  • Копии платёжных документов, подтверждающие внесение денежных средств
  • Справка с места работы по форме 2-НДФЛ

Итак, осталось несколько шагов до получения средств. Отметим, что подавать заявление можно на следующий год после получения услуг.

То есть если вы родили ребёнка в 2017 году и в этом же году проходили все необходимые обследования, сдавали анализы и вообще вели беременность, то подавать документы необходимо в 2018 году. И помните правило о том, что в декларации могут быть платные услуги за три предыдущих года. Наша инструкция:

  1. Подготовьте документы и не забудьте о данных счёта в банке, на который поступят возвращённые вам средства
  2. Заверьте документы и копии
  3. Заполните декларацию 3-НДФЛ
  4. Напишите заявление
  5. Оформите необходимые документы на получение средств по установленным образцам (их вы найдете в налоговой или на сайте)
  6. Предъявите все документы в налоговый орган по месту прописки лично или по доверенности
  7. Дождитесь результатов по вашему заявлению
  8. Получите деньги

Отказ от вычета возможен по нескольким причинам. Например, если клиника не имела лицензии на оказание данного вида услуг; оплата услуг была произведена не за счёт личных средств налогоплательщика; собран неполный пакет документов.

Надеемся, что наши советы помогут вам получить вычет за платное ведение беременности и другие медицинские услуги. Относитесь ответственно к своему семейному бюджету и пользуйтесь всеми возможностями, которые гарантированы государством.

Социальный вычет на ведение беременности

Однако если роды осложненные и проходили с кесаревым сечением, то сумма, налог от которой возвращается, возрастает. За дорогостоящее лечение выплачивается вычет от всей суммы, израсходованной на лечение.

  • Размер вычета 13%, поэтому сумма вычета не превышает 15 600. Но, если речь идет о дорогостоящем лечении, то сумма в рублях возрастает, а доля – 13% – остается неизменной.
  • Сумма вычета не может превышать суммы уплаченных вами налогов за этот год. То есть, если вы получили 100 000 рублей суммарно за год, то вы заплатили в качестве налогов всего 13 000. И сумма, которую государство вам вернет, не будет больше 13 000. Все суммы доходов и уплаченных налогов указаны в справке 2-НДФЛ.
  • Получать вычет можете не только вы, но и муж (если он платил налоги).

Читайте так же:  Какие документы нужны чтобы сделать инн

Налоговый вычет за платные роды, ведение беременности

Таким образом, даже если вы не работали в этом году и не платили налогов, ваш законный супруг может получить налоговый вычет за ваше лечение и платные роды.

  • После того, как вы подадите документы на налоговый вычет, по закону ваше обращение будет обрабатываться три месяца. Поэтому стоит рассчитывать примерно на 4-5 месяцев до получения вычета.
  • Именно на эти важные моменты стоит обращать внимание, ведь может возникнуть много вопросов при получении денежных средств в виде налогового вычета.
    Всё о получении социального налогового вычета за дорогостоящее лечение читайте здесь. Куда обращаться и как оформить налоговый вычет за роды – инструкция Чтобы получить налоговый вычет, вам необходимо будет собрать определенные документы и подать их в налоговую.

Как вернуть налог за платное ведение беременности и роды?

  • Лечение должно производиться в медучреждениях РФ.

Если беременность или роды велись за пределами России, то налоговый вычет заявить по данным расходам будет нельзя.

  • Медучреждение, оказывающее медуслуги, должно иметь лицензию на осуществление меддеятельности;
  • 120 000 руб. – если услуги относятся к обычным (не дорогостоящим). Такой услугой, в частности, является ведение беременности и родов (не осложненное).

Необходимо отметить, что данная сумма является общей по всем видам социальных НВ.

Беременность и налоговый вычет

Законом разрешены следующие способы предоставления документов сотрудникам инспекции: п/п Способ передачи документов на получение вычета Преимущества Недостатки 1 Личное посещение Этот способ зарекомендовал себя в качестве самого надежного, так как нередко налоговики просматривают документы переданные налогоплательщиком сразу при сдаче. В этом случае при обнаружении недочетов, сотрудник ФНС сразу уведомит физлицо о необходимости внести исправления.

Тем не менее, не каждый работающий гражданин может выделить время на поход в инспекцию.

2 Услуги почты Имеет смысл таким образом предоставить документы только, если отделение почты находится в шаговой доступности, а управление налоговой очень далеко.

Существенным недостатком такой передачи декларации является то, что в случае выявлении ошибок, налогоплательщик узнает об этом по истечении нескольких месяцев.

Налоговый вычет за платное ведение беременности и платные роды

Налоговый вычет предоставляется в объеме понесенных расходов, но не более 120 000 рублей в налоговом периоде (один год), по дорогим видам лечения в клиниках России размер налогового вычета принимается в объеме произведенных de-facto расходов.

Следует также отметить, что наличные средства не могут быть получены, поэтому следует открыть счет в банке.

Какие условия получения социального налогового вычета? — Услуги по лечению должны оказываться исключительно лицензированными медицинскими учреждениями Российской Федерации; — лекарства и медикаменты четко определены Постановлением Правительства РФ; — налогоплательщиком потрачены свои средства; — лечение назначено лечащим врачом.

Налоговый вычет по ндфл

По каким расходам можно получить возмещение

  1. Платное ведение беременности и родов;
  2. Осложнения, возникшие в период беременности и родов, а также в послеродовой период;
  3. Выхаживание недоношенных детей, весом менее полутора килограмм;
  4. Лечение бесплодия посредством ЭКО;
  5. Страховые взносы по ДМС.

Кто может получить НВ

  • Женщина, осуществившая расходы на ведение беременности и родов;
  • Супруг;

Условия для получения льготы Для того, чтобы получить НВ необходимо соблюдение ряда условий, в частности:

  • Заявитель вычета должен быть резидентом РФ и иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%;

Важно, чтобы доход был именно на момент произведения расходов, а не заявления НВ.

Социальный вычет ведение беременности

  • Подготовка полного пакета документов;
  • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

Срок составления — 1 день Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом необходимо учесть несколько моментов, которые повлияют на возможность предоставления вычета, поэтому если вы все планируете заранее, то необходимо будет воспользоваться следующими советами:

  • Если роды будут обычными, то максимальная сумма вычета составляет 120 000 руб., т.е. с суммы, затраченной на лечение вы получите 13%.

Как оформить налоговый вычет на платные роды

В связи с тем, что установленная в России система налогового регулирования предполагает получение гражданами нашей страны социального налогового вычета в том случае, если он понес затраты на свое лечение, у налогоплательщиков возникает право вернуть часть затраченных за оплату медицинских услуг средств.

С этой целью налогоплательщики вправе подать в инспекцию документы и получить налоговый вычет за платные роды и ведение беременности. Налоговый вычет за платные роды и ведение беременности: кто может и не может получить вычет Ст.

219 НК РФ определено, что если налогоплательщик произвел затраты, связанные с получением медицинских услуг, то государство должно возместить 13 % от величины понесенных расходов.

Ваш адвокат
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: