3 ндфл с покупки квартиры 2020

Содержание
  1. Налоговый вычет за покупку квартиры
  2. На что дается вычет?
  3. При расчете налогового вычета на квартиры, в состав расходов входят, такие пункты, как:
  4. Налоговый вычет при покупке жилья (квартиры, комнаты и т.п.) не распространяется, если:
  5. Какая сумма налоговый вычет за квартиру
  6. Документы для налогового вычета на квартиру
  7. Порядок получения вычета
  8. Получение имущественного вычета при покупке квартиры в 2020 году
  9. Категории вычетов для физических лиц
  10. Кому положен налоговый вычет
  11. Размер имущественного налогового вычета
  12. Документы для получения имущественного вычета
  13. Выгодная покупка квартиры
  14. Ответы на вопросы по услуге
  15. 1. Сколько стоит заполнение деклараций 3-НДФЛ в 2020 году? Стоимость услуг по формированию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика
  16. 2. В чем разница между услугой полное сопровождение (онлайн) по декларации и услугой по заполнению декларации через личный кабинет налогоплательщика?
  17. 3. Сроки оказания услуг
  18. 4. Каков порядок взаимодействия?
  19. 5. Какие документы и что вообще предоставить для подготовки декларации?
  20. 6. Нужно ли на ребенка подавать отдельную декларацию с продажи квартиры?
  21. 7. Как правильно рассчитать налог с продажи квартиры?
  22. 8. За какие годы можно подать декларацию?
  23. 9. Мне необходимо и за продажу отчитаться, и с покупки вычет вернуть, это сколько деклараций делать нужно?
  24. 10. В какие сроки необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог?
  25. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году. Пошаговая инструкция
  26. Шаг 1. Готовим документы для получения вычета
  27. Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
  28. Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
  29. Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией
  30. Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
  31. Как заверить документы для получения вычета
  32. Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли
  33. В каких случаях можно получить имущественный вычет?
  34. Размер налогового вычета
  35. Однократность права на вычет
  36. Как получить вычет?
  37. Какие документы нужны?
  38. Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?
  39. 3-НДФЛ при покупке квартиры: как заполнить на налоговый вычет в 2020 году?
  40. Декларация 3-НДФЛ на покупку квартиры – образец документа
  41. Определитесь, должны ли вы подавать налоговую декларацию
  42. Заполнение новой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Налоговый вычет за покупку квартиры

3 ндфл с покупки квартиры 2020

Кроме затрат на покупку или строительство можно включать в суммы вычета %, уплачиваемые по целевым займам на приобретение, строительство и ремонт жилья, на покупку земли под строительство, по ипотечным кредитам и т.п. (так называемый процентный вычет). Однако штрафы, неустойки, пени по просроченным платежам не входят в этот перечень. Максимум 2 млн. за недвижимость + 3 млн. за проценты.

страницы

Каждый житель Российской Федерации, получающий доходы может получить назад тринадцать процентов обратно с уплаты подоходного налога НДФЛ.

Налоговый вычет – это льгота, которую предоставляет государство при совершении налогоплательщиком каких-либо важных или полезных действий. Это может быть покупка квартиры, оплата обучения или лечения, благотворительность, пенсионные взносы и прочее.

Важно знать, что если вы приобрели квартиру или улучшили свои жилищные условия другим способом, например строительство дома, то вы имеете право на имущественный налоговый вычет.

На что дается вычет?

  1. На новое и вторичное строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

  2. На погашение процентов по целевым займам (кредитам, ипотека), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

  3. На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

Согласно пп. 2 п. 1 ст.220 НК РФ, если физическое лицо, уплачиваемое налоги, воспользовался не полностью правом налогового вычета на квартиру, то он имеет возможность получить эти выплаты  после того момента, пока этот вычет не будет использован окончательно.

При расчете налогового вычета на квартиры, в состав расходов входят, такие пункты, как:

  1. само приобретение квартиры или комнаты;
  2. приобретение в строящемся доме, который  на данный момент не эксплуатируется, прав на долю или квартиру;
  3. услуги или работа по строительству, отделке и достройки;
  4. подведение на жилой объект коммуникаций, а именно электро-, газо-, водоснабжения;
  5. покупка отделочных и комплектующих материалов;
  6. проектирование сметной финансовой  документации на использование отделочных работ.

Если в договоре указывается приобретение на незавершенное строительство квартиры, то  в этом случае возможен вычет расходов на отделку и достройку.

Налоговый вычет при покупке жилья (квартиры, комнаты и т.п.) не распространяется, если:

  1. выкуп  жилья произведен из финансовых средств материнского (семейного) капитала, работодателей, с помощью бюджетных средств;
  2. процесс купли-продажи произведен налогоплательщиком с заинтересованной стороной.

    В качестве заинтересованной стороны выступать могут физические лица, родители (усыновители), муж или жена, братья и сестры полнородные.

В случае желания совместного приобретения квартиры, совладельцы должны оформить имущество в общую долевую собственность.

в таком случае  размер вычета распределяется между совладельцами, в соответствии с их долями.

Какая сумма налоговый вычет за квартиру

В текущем году  сумма расходов на приобретение квартиры или покупку другого жилья составляет 2000000 рублей (13 % 260000 рублей).

При ликвидации процентов по  займам (кредитам) максимальная сумма расходов составляет 3000000 рублей.

Присутствует лимит суммы выплачиваемых процентов, принимаемых к вычету по кредитным обязательствам, которое распространяется на кредиты, взятые после 1 января 2014 года, а на суммы выплаченных процентов  по заему до 2014 года, предоставляется имущественный налоговый вычет полностью, без всевозможных препятствий.

Документы для налогового вычета на квартиру

Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё актуальный список на сайте налоговой, а именно:

Паспорт (копия главной страницы и страница с пропиской).
ИНН (копия).
Справка 2-НДФЛ с места работы.
Договор купли-продажи квартиры.
Заполненная декларация 3-НДФЛ.
Поскольку с 2016 года прекращена выдача свидетельства о государственной регистрации права собственности, вместо него налогоплательщик вправе в качестве подтверждающего документа представить выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).
подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
копию свидетельства о браке;

Физическое лицо, то есть гражданин, который уплачивает своевременно налоги, для получения налогового вычета за квартиру имеет право на вычет. Он должен подать следующие документы:

  1. налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  2. по месту трудоустройства справка из бухгалтерии о финансовых средствах удержанных и начисленных налогах за прошедший отчетный период по форме 2-НДФЛ;
  3. копии документов на жилье, такие как:
    • свидетельство о государственной регистрации на квартиру;
    • договор о покупке квартиры;
    • акт о передаче квартиры налогооблагаемому лицу;
    • договор займа с графиком платежей использования заемных средств;
  4. ксерокопии платежных документов, таких как:
    • квитанции к приходным орденам;
    • банковские выписки о перечислении денежных средств с счета покупателя на счет продавца;
    • акты о закупке материалов у физических лиц;
    • выписки из лицевых счетов налогоплательщика;
    • справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом;
  5. если приобретается совместная собственность, то необходимо предоставить копию свидетельства о заключении брака и письменного соглашения договоренности о распределении размера имущественного налогового вычета между мужем и женой;
  6. заполненная налоговая декларация с копиями документов, указывающих фактические расходы и право на получение вычета за покупку квартиры.

До окончания налогового периода у налогоплательщика есть возможность обратиться к работодателю на получение налогового вычета за покупку квартиры.

Осуществления такой процедуры происходит после того, как налогоплательщик сделает следующее:

  1. напишет заявление в произвольной форме на получение уведомления от налоговой о возможности налогового вычета;
  2. предоставит копии документов, подтверждающих силу на получение налогового вычета;
  3. по месту проживания предоставит в налоговые органы документы на получение уведомления на право получения налогового вычета, при этом приложив копии на право вычета;
  4. получит уведомление о праве на имущественный вычет, по истечении предъявленного срока (30 дней);
  5. уведомление от налоговой службы необходимо отдать работодателю, и получить гарантию для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца текущего года.

В налоговом уведомлении отчетно видно сумма налога, необходимая к уплате, период уплаты налога, объект налога облажения, налоговая база. Такое уведомление передается физическому лицу лично под расписку, либо по почте заказным письмом с уведомлением, или в электроном виде через личный кабинет налогоплательщика.

Порядок получения вычета

  1. Заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
  2. Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
  3. Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё, а именно:
  4. Подготавливаем копии платёжных документов:
  5. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:
  6. Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

Источник: https://vichet.info/vyichet-na-kvartiru.html

Получение имущественного вычета при покупке квартиры в 2020 году

3 ндфл с покупки квартиры 2020

С 1 января 2020 года налоговый вычет стал больше. Поправки об изменении порядка и суммы для базового расчета налогового вычета были внесены и одобрены 29 сентября 2019 года в действующие редакции ФЗ-325, которые касаются п. 1, пп 4 ст. 227 НК РФ.

Впервые появилось новое правило, где физическое лицо имеет право на налоговый вычет по процентам, оформленным в ипотеку, даже если было рефинансирование не в финансово-кредитном учреждении. То есть впервые вводится понятие “рефинансированный налоговый вычет“, чего ранее не было в отечественном законодательстве.

Категории вычетов для физических лиц

Нормативная редакция ст. 220 п. 1 НК РФ говорит о следующих типах вычетов:

  • продажа любого имущественного права (недвижимость, транспортное средство, земельный надел)
  • выкупная оценка (или стоимость) земельного участка с расположенным на этом участке частным домом (в случае изъятия данного факта в доход государства)
  • покупка и последующее строительство частного домовладения
  • уплаченные проценты по кредитным суммам, в том числе микрозаймам, которые имеют целевое использование – строительство дома.

Воспользоваться правом может только налоговый резидент России. То есть человек, который является резидентом в течение последних 12 месяцев, который не менее 183 дней находился исключительно на территории России. Наличие гражданства при определении налогового вычета для налогового резидента РФ не имеет значения (человек также может иметь двойное гражданство).

Второе условие: в течение 12 месяцев у резидента РФ были доходы, облагаемые ставкой 13%. В качестве доходов рассматриваются: начисление зарплаты физического лица, доход от фактически исполненной продажи недвижимости и т. д. Дивиденды на приравниваются к доходам.

Кому положен налоговый вычет

По закону на вычет имеют право:

  • все родители, а также усыновители, лица со статусом опекуны и попечители в процессе строительства, если оно было оформлено в право собственности по закону как на своих, так и на подопечных детей, которые находятся в возрасте младше 18 лет.
  • военнослужащий, который получил квартиру от государства и потратил на оплату лишних метров собственные финансовые средства, не считая средств военного жилищного капитала.
  • частичный налоговый вычет предусмотрен и для тех, кто вступил в наследственные права, где наследодатель при жизни не успел полностью погасить ипотеку. 
  • негражданин РФ, если он купил земельный участок и жилье на территории России, но при этом является налоговым резидентом РФ.

Не имеют право на налоговый вычет:

  • супруг/супруга, если они не являются собственниками жилья.
  • индивидуальный предприниматель, который работает в рамках УСН, ПСН, ЕСНХ и ЕНВД.

Размер имущественного налогового вычета

Размер налогового вычета имеет свои особенности по ограничению максимального порога.

  • на покупку жилья и строительные материалы – не более 2 млн. рублей.
  • на кредитные средства по ипотеке – не более 3 млн. рублей.

Если суммы были потрачены меньше, чем 2/3 млн. рублей, льгота рассчитывается не полностью, а только на ту сумму, которая была израсходована.

Допускается уменьшение суммы дохода на имущественный вычет в сумме самого дохода. Но есть одно ограничение, в зависимости от типа имущества, сумма ограничена 1 млн. рублей или 250 тыс. рублей.

Документы для получения имущественного вычета

Для получения налогового вычета в соответствии с законом в ИФНС нужно предоставить:

  • справку НДФЛ 3 (декларацию) установленной формы
  • заявление на рассмотрение вопроса по вычету
  • требуемый пакет документов

В течение 1 месяца ИФНС произведет выплату по налоговому вычету. Для проверки указанных данных по НДФЛ 3 устанавливается срокдо 3 месяцев.

Дополнительно налоговый вычет можно оформить у работодателя. Для этого понадобятся:

  • письменное заявление налогового резидента РФ
  • копии документов на приобретение по закону права собственности
  • копии сведений о расходах
  • справка о доходах с места работы

На всех копиях достаточно поставить свою подпись с расшифровкой.

Воспользоваться налоговым вычетом можно только один раз. Оставшуюся сумму льготы допускается переносить на другой объект, если лимит не исчерпан.

Выгодная покупка квартиры

Приобретая недвижимость в ЖК “Олимпийская деревня Новогорск”, налогоплательщики также имеют право на получение имущественного вычета, в соответствии с требованиями НК РФ.

На фото: ЖК “Олимпийская деревня Новогорск”.

Это не единственная причина, почему покупка квартиры в ЖК “Олимпийская деревня Новогорск” будет выгодной.

В период карантина вы можете воспользоваться дополнительной скидкой на готовые квартиры в жилых комплексах. Что самое приятное, эта скидка суммируется с действующими акциями и предложениями.

Все подробности можно узнать на сайте ЖК или же по телефону: +7 (495) 104 45 60.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5d9a56c20a451800b092dd74/poluchenie-imuscestvennogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-2020-godu-5ebc3d1e3cff7449712f7488

Ответы на вопросы по услуге

3 ндфл с покупки квартиры 2020

В этой статье собраны ответы на часто задаваемые вопросы по услугам заполнения декларации по форме 3-НДФЛ от Ксении Климаковой.

1. Сколько стоит заполнение деклараций 3-НДФЛ в 2020 году? Стоимость услуг по формированию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Полное сопровождение «Под ключ» 3 500рублей (одна декларация), 4 500 рублей (от 2-х до 4-х деклараций включительно), подаваемых в одном году.

Расчет и подбор способа оптимизации налога с продажи недвижимости 2 500 рублей.

Заполнение декларации с продажи квартиры, машины (1 декларация) 1 200рублей.

Заполнение декларации на вычет с покупки квартиры, в том числе, с процентами по ипотеке, если жилье брали в ипотеку 1 200рублей.

Заполнение декларации с продажи и покупки (квартиры, машины) 1 500 рублей.

Заполнение декларации только на вычет с обучения, либо на вычет с лечения,

либо на вычет с ИИС 900рублей.

Если дополнительно необходимо учесть в декларации вычет с обучения и другие, то добавляется 300 рублей. Например, декларацию необходимо подать с продажи квартиры и на вычет по обучению ребенка, цена вопроса 1 500 рублей (1 200 + 300).

Проверка самостоятельно заполненной в личном кабинете налогоплательщика декларации 3-НДФЛ стоит 1 000рублей.

2. В чем разница между услугой полное сопровождение (онлайн) по декларации и услугой по заполнению декларации через личный кабинет налогоплательщика?

Услуга по заполнению декларации включает в себя:

  • заполнение декларации 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика,
  • прикрепление документов в представленном Вами варианте
  • и отправку в ИФНС через личный кабинет налогоплательщика.

Полное сопровождение (онлайн) по подаче декларации до результата по системе: «Все включено»:

  • заполнение декларации в личном кабинете,
  • прикрепление документов, в том числе, формирование представленных Вами фото в единый читабельный документ,
  • подготовка необходимых заявлений, например, о распределении между супругами, о возврате вычета с указанием реквизитов,
  • отправка декларации через личный кабинет налогоплательщика,
  • переписка со службой технической поддержки при наличии сбоев,
  • переписка с налоговой, в том числе, подача жалоб, по поданной декларации

3. Сроки оказания услуг

Срок оказания услуги по заполнению декларации 2 суток с момента оплаты и представления всех необходимых документов.

На время проведения технический работ на сайте личного кабинета налогоплательщика срок оказания услуги продлевается.

Сроки оказания услуги по полному сопровождению — до получения результата.

4. Каков порядок взаимодействия?

Порядок взаимодействия между Доверителем (Вами) и мной следующий:

1) Вы выбираете услугу, которая Вам больше подходит, стоимость можно посмотреть в тут.

2) Пишите на электронную почту pravottok@gmail.com либо в Вотсап и Вайбер по номеру 8 920 634 90 88 (для сообщений) какая услуга Вас интересует и прикрепляете все необходимые документы. Список есть ниже в данной статье.

3) В ответ Вам приходят реквизиты для оплаты (на карту Сбербанка).

4) Вы оплачиваете полностью стоимость услуги. После чего Вам приходит официальный чек об оплате услуги. Обратите внимание, оплатой Вы подтверждаете объем услуг, оговоренных в переписке, а также принимаете условия договора-оферты на оказание юридических услуг, даете согласие на обработку персональных данных (политика защиты и обработки персональных данных здесь).

5) После оплаты я приступаю к работе. Как будет сформирована декларация отправляю Вам цифры и декларацию на предварительное одобрение.

6) Вы смотрите полученную от меня информацию и даете «добро» на отправку, и только после этого я отправляю. Без Вашего согласия и одобрения, я ничего не меняю и не отправляю. Это принцип моей работы.

7) Если выбрана услуга «заполнение декларации», то после поступления электронного сообщения о регистрации декларации в личном кабинете, услуга считается оказанной. При этом, если в течение 3-х дней от Доверителя не поступает претензий к услуге, последняя считается оказанной надлежащим образом.

Если же выбрана услуга полное сопровождение, т.е. «Все включено», то услуга считается оказанной со дня поступления денег Доверителю на счет, либо со дня, когда декларация получила статус завершенной проверки (это актуально для подачи деклараций 3-НДФЛ с продажи квартиры).

5. Какие документы и что вообще предоставить для подготовки декларации?

  1. Логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика. После оказания услуг Вы можете спокойно поменять пароль от личного кабинета налогоплательщика.
  2. Пароль цифровой подписи, если планируете отправку декларации доверить Исполнителю (мне), в другом случае, направить декларацию, сформированную в личном кабинете, Вы можете самостоятельно. Создается пароль электронной подписи в личном кабинете налогоплательщика и использоваться может только для переписки с налоговой.

    Его также в любое время можно поменять (отозвать и получить новый).

  3. Фото паспорта (или сканированный, без разницы), в частности, основной страницы и страницы прописки.
  4. Номер контактного телефона, который должен быть указан в декларации.

    Если инспектору налоговой чего-то не хватает или желает увидеть в другом формате данные и документы, он (она) в первую очередь позвонят по номеру, указанному в декларации.

  5. Адрес Вашей электронной почты, особенно, если он не указан в личном кабинете налогоплательщика либо не соответствует указанному).

  6. Справка 2 НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Необходима только тем, кто подает декларацию 3-НДФЛ на получения вычета с покупки, лечения, обучения и т.д., и у кого в личном кабинете она еще не отображается.
  7. Договор о покупке квартиры (это может быть и решение суда, и договор участия в долевом строительстве и т.д.

    ). Если вычет с лечения, обучения, то соответствующие договоры.

  8. Выписка ЕГРН при подаче декларации 3-НДФЛ с продажи или покупки квартиры
  9. Документы об оплате.
  10. Кредитный договор.
  11. Договор о продаже (квартиры, машины).
  12. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах.

  13. Документы, подтверждающие получение денег при продаже квартиры или авто.
  14. Лицензия организации, которая оказала Вам услуги, например, лечение.
  15. Справка от организации, которая оказала Вам услуги.
  16. Свидетельство о рождении детей.

По результатам анализа предоставленных документов, сообщу, потребуются ли дополнительные.

6. Нужно ли на ребенка подавать отдельную декларацию с продажи квартиры?

Если Ваш ребенок также являлся собственником квартиры, которую Вы продали, то подается отдельная декларация. При этом в зависимости от того, есть у ребенка ИНН или нет, декларация оформляется по-разному.

7. Как правильно рассчитать налог с продажи квартиры?

Если Вы заказываете услугу:

  • расчет и подбор способа оптимизации налогов с продажи недвижимости;
  • полное сопровождение подачи декларации по системе «Все включено».

В таком случае, самостоятельно рассчитывать налог Вам не нужно, после его расчета, я его Вам покажу и отправлю на утверждение.

Если же Вы самостоятельно рассчитываете или заполняете декларацию, о расчете налога можно посмотреть видео Ксении Климаковой. 2016 года. Однако, его основы Вам помогут.

8. За какие годы можно подать декларацию?

В статье 216 Налогового Кодекса РФ написано, что для НДФЛ, который возвращается с покупки квартиры, налоговым периодом является календарный год.

Нельзя подать декларацию по форме 3-НДФЛ за три или два года в одном документе, одна декларация — 1 календарный год.

Следовательно, если Вам необходимо вернуть уплаченный налог за несколько лет, то подавать придется декларацию за каждый год, с которого Вы возвращаете вычет.

В 2020 году, по общему правилу, можно вернуть налоги за следующие календарные года: 2019, 2018, 2017.

9. Мне необходимо и за продажу отчитаться, и с покупки вычет вернуть, это сколько деклараций делать нужно?

Количество деклараций зависит только от календарного года, за который Вы планируете вычет вернуть, а не от показателей. Если просто, то в декларации 3-НДФЛ за 2019 год Вы отображаете все операции, которые у Вас были в 2019 году: расходы на лечение, обучение, продажа машины (продажа квартиры), покупка жилья с которого вычет желаете вернуть.

Однако, если лечение (оплата по нему) у Вас было в 2018 году, а продали квартиру в 2019 году, то это уже 2 разные декларации, одна — за 2018 год, другая — за 2019 год.

10. В какие сроки необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог?

В 2020 году декларацию с продажи квартиры, машины, получения иного дохода, по которому необходимо 3-НДФЛ сдать, подается в срок до 30 апреля 2020 года (включительно).

Декларации 3-НДФЛ на получение налогового вычета с покупки квартиры, дома, земельного участка, лечение, обучения, страхования, ИИС можно подать до конца года. Однако, следует учитывать, что чем раньше подаешь, тем быстрее возвращаешь денежные средства.

Источник: https://pravottok.ru/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%B8-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D0%B3%D1%80%D0%B0%D0%B6%D0%B4%D0%B0%D0%BD/%D0%BE%D1%82%D0%B2%D0%B5%D1%82%D1%8B-%D0%BD%D0%B0-%D0%B2%D0%BE%D0%BF%D1%80%D0%BE%D1%81%D1%8B-%D0%BF%D0%BE-%D1%83%D1%81%D0%BB%D1%83%D0%B3%D0%B5-%D0%B7%D0%B0%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8/

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году. Пошаговая инструкция

3 ндфл с покупки квартиры 2020

Шаг 1. Документы для вычета при покупкеквартиры
Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ
Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган
Шаг 4. Проверка документов налоговойинспекцией
Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет
Как заверить документы для получения вычета

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земельного участка (п. 1 ст.220 НК РФ) можно получить двумя способами:

  1. Через работодателя. В этом случае вы приносите извещение изналоговой инспекции, и бухгалтерия предприятия не удерживает извашей зарплаты подоходный налог. Это происходит до тех пор, пока небудет исчерпана сумма излишне уплаченного НДФЛ.
  2. Через налоговую инспекцию. Давайте разберем по шагам, как этосделать.

Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, чтотакое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право навычет, какие документы необходимо подготовить и как их можнопередать в налоговую инспекцию.

Как рассчитать имущественный вычет и какая сумма НДФЛ вернетсяна счет — в примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервисаНДФЛка.ру.

Шаг 1. Готовим документы для получения вычета

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовитьпакет документов. В него входит:

Паспорт или временное удостоверение личностигражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательныхдокументов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовитькопию основных страниц, так как ряд налоговых инспекций ихтребует.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах.Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возвратподоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за 2017 год,2-НДФЛ должна быть за 2017 год. Если в течение года вы сменилинесколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей.Приложите оригинал.

Заявление на налоговый вычет. В оригиналезаявления установленного образца указываются реквизиты счета, накоторый вам будут перечислены деньги.

Договор купли-продажи или договор долевогоучастия. Заверенная копия.

Платежные документы. Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанцийк приходным ордерам, расписки. НДФЛка.ру рекомендует брать отпродавца рукописные расписки, а не напечатанные. Заверять унотариуса не нужно.

Свидетельство о регистрации права собственности— выписка из ЕГРН. Необходимо только для сделки по договорукупли-продажи. Нужна заверенная копия.

Акт приема-передачи жилья. Необходим только длятех, кто купил жилье по договору долевого участия. Завереннаякопия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекциюпредоставляется оригинал.

Полный список документов — в нашей статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры, дома, участка земли».

Шаг 2. Заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы собрали документы, необходимо заполнитьдекларацию 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет. Оставьте заявкуна нашем сайте — налоговый эксперт проверит ваши документы играмотно заполнит декларацию 3-НДФЛ.

Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом длятого, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

Шаг 3. Отправка документов в налоговый орган

От нас вы получили два файла с заполненной декларацией 3-НДФЛ:PDF и XML. Это сделано специально для вашего удобства: файл PDF выможете распечатать и передать в налоговую инспекцию лично илиотправить по почте.

Файл в формате XML нужен для отправки декларации с помощью сайтаФНС России. Как это сделать, читайте в статье «Какподать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинетналогоплательщика».

Мы можем не только заполнить декларацию 3-НДФЛ, но и отправитьее в налоговый орган с помощью электронной подписи. В этом случаевам останется только ждать одобрения вычета и перечисления денег насчет.

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.Это занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого вличном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомлениео завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

После завершения камеральной проверки на ваш счет будутперечислены деньги. По закону на это отводится 30 дней (п. 6 ст. 78НК РФ).

Как заверить документы для получения вычета

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждойстранице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой итекущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказываетсяпринимать такие документы.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/vychet-kvartira-process/

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли

3 ндфл с покупки квартиры 2020

23.06.20

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка можно вернуть часть денег в размере уплаченного в прошлом НДФЛ. Налоговый вычет описан в ст. 220 НК РФ. Льгота направлена на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить жилищные условия.

Если Вы официально работаете, платите НДФЛ и приобрели квартиру или дом, то имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Кроме этого Вы можете также вернуть до 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере без ограничений.
  4. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн руб. x 13% = 390 тыс. руб.). При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.

    2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2019 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил 65 тыс. рублей НДФЛ.

В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2019 год он сможет получить только 65 тыс.

рублей, а 195 тысяч останутся для возврата в последующие годы.

Пример 2: В 2017 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн рублей. В 2020 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн руб.

х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2017-2019 годах зарабатывал 400 тыс. рублей ежегодно и платил 52 тыс. рублей НДФЛ, то в 2020 году он сможет вернуть: 52 тыс. руб. за 2017 год, 52 тыс. руб. за 2018 год и 26 тыс. руб.

(остаток от 130 тыс.) за 2019 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. рублей, то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1,5 млн рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2019 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 млн рублей. Дополучить вычет в 500 тыс. рублей до 2 млн он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату).

Пример: в начале 2019 года Гусев А.К. купил квартиру за 1,7 млн рублей. В сентябре 2019 года он также приобрел комнату за 500 тыс. рублей. По окончанию 2019 года (в 2020 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 млн рублей: 1,7 млн рублей за квартиру и добрать 300 тыс. рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. При возникновении любых вопросов по работе с сервисом Вас проконсультируют профессиональные налоговые эксперты.

Заполнить документы на вычет

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года.

Например, если Вы купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2020 году, то сможете вернуть себе налог за 2019, 2018 и 2017 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать НДФЛ в течение нескольких лет до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/

3-НДФЛ при покупке квартиры: как заполнить на налоговый вычет в 2020 году?

3 ндфл с покупки квартиры 2020

Получение дохода от реализации недвижимого имущества подлежит налогообложению, согласно требованиям законодательства. Для отчета о проведенной сделке в Федеральную налоговую службу (ФНС) предоставляется декларация на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ. Данный документ имеет строго установленную форму и служит для расчета суммы подоходного налога.

Налоговое законодательство устанавливает минимальный период владения имуществом, по прошествии которого продавец
освобождается от оплаты налога и подачи декларации.

Продолжительность такого срока зависит от даты приобретения квартиры и других факторов, установленных законом.
Подача декларации является обязательным условием при приобретении имущества, так как за ее непредоставление грозит штраф.

Исключением являются случаи, когда гражданин освобождается от уплаты налогов по законным основаниям, — предоставлять декларацию тогда нет необходимости.

3-НДФЛ подается не только для отчетности, но и уменьшения налогообложения с помощью применения имущественных вычетов. При покупке и продаже недвижимости в одном налоговом периоде данные о доходах и имущественных вычетах по всем сделкам можно указать в одной декларации.

Декларация 3-НДФЛ на покупку квартиры – образец документа

Вычетом могут воспользоваться налогоплательщики, то есть лица, получающие налогооблагаемые доходы и уплачивающие подоходный налог самостоятельно или через налогового агента. Льгота доступна только собственникам приобретенного имущества.

Подается декларация вместе с заявлением на вычет и документами, удостоверяющими право на применение льготы. Возмещение осуществляется в пределах суммы налогооблагаемого годового дохода собственника жилья.

Если этих средств для полного погашения положенного человеку вычета недостаточно, потребуется расчет декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры и в следующем году (то есть предоставление льготы будет произведено в течение нескольких лет, при этом декларации должны представляться налогоплательщиком до полного погашения возмещения).

Составление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году, как мы сказали выше, осуществляется по обновленному образцу. Новшества проявляются в следующем:

  • в отчете больше нет листов, обозначаемых буквами, их заменили двумя разделами и комплексом пронумерованных приложений;
  • сократилось количество страниц в отчете;
  • были систематизированы данные по разным видам предоставляемых вычетов.

Определитесь, должны ли вы подавать налоговую декларацию

Оформлять и подавать декларацию не всегда необходимо. Это зависит от того, сколько по времени недвижимость была у вас в собственности. 1 января 2020 года Федеральным законом от 29.11.2014 №382-ФЗ были введены изменения в Налоговый кодекс.

В соответствии с принятыми поправками собственник не обязан платить налог в случае, если недвижимость была в собственности пять лет и более (ранее этот срок составлял три года, и из-за этого до сих пор иногда возникает путаница).

При этом минимальный срок владения по-прежнему составляет три года, если вы получили недвижимость от близкого родственника в дар или по наследству, приватизировали имущество или получили жилье по договору пожизненного содержания с выплатой ренты.

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры?

Какие налоги нужно платить при продаже дома в 2018 году?

Заполнение новой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Вычет может применяться неоднократно, но в пределах законодательного лимита. Такое возможно в нескольких случаях:

  • доходной базы налогоплательщика оказалось недостаточно для покрытия всей суммы вычета в предыдущем году;
  • приобретен еще один объект недвижимости, а по предыдущим покупкам вычет не был использован в полном объеме.

Оформление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году сопровождается заполнением следующих информационных блоков:

  1. Титульная страница. На ней приводятся данные о самом налогоплательщике, о подразделении ФНС, в который подается отчет и заявка на возмещение. Обязательно надо указать отчетный период, за который представляются сведения о полученных доходах и уплаченном налоге, о произведенных расходах.
  2. Декларация 3-НДФЛ – 2020 при покупке квартиры должна содержать обязательный Раздел 1. В нем отражается итоговая сумма налоговых платежей, подлежащая возврату из бюджета в пользу налогоплательщика.
  3. Обязательный элемент декларации – Раздел 2. В его строках показывается алгоритм расчета возмещения с учетом сформированной налоговой базы.
  4. Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры (декларации можно здесь) должна иметь в своем составе приложение 1. В этом блоке фиксируются доходы налогоплательщика, источник происхождения которых находится в РФ. Если доходная база сформирована от иностранных источников, заполнять надо приложение 2.
  5. Размер применяемого вычета и его остаток указывается в приложении 7.

Источник: https://advokatymurmanska.ru/zhile/deklaraciya-pri-prodazhe-kvartiry.html

Ваш адвокат
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: